헷갈리는 세금 용어 한눈에 정리! 필수 세무용어 30선

세금은 매년 내야 하지만, 세금 관련 용어는 늘 헷갈리기 마련입니다. "공제", "과세표준", "세액공제", "종합소득세" 같은 단어들을 볼 때마다 머리가 아프셨다면 이 글이 도움이 될 거예요.

이번 글에서는 개인, 프리랜서, 사업자 모두에게 꼭 필요한 세금 용어 30가지를 쉬운 말로 정리해 드릴게요. 연말정산, 종합소득세 신고, 절세 전략 등에 꼭 필요한 개념만 쏙쏙 뽑았습니다!

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✅ 소득 관련 기본 용어

1. 소득 – 내가 벌어들인 모든 돈. 급여, 이자, 배당, 사업소득 등 포함.
2. 총수입금액 – 소득에서 아무것도 빼기 전 전체 수입.
3. 필요경비 – 수입을 얻기 위해 쓴 돈 (사업자라면 경비, 직장인은 인정되지 않음).
4. 과세표준 – 세금을 계산하기 위한 최종 금액 = 소득 – 공제 항목들.
5. 종합소득 – 여러 가지 소득을 합친 것 (근로, 사업, 임대, 이자 등).
6. 근로소득 – 직장에서 받는 급여, 수당, 상여금 등.
7. 사업소득 – 자영업자나 프리랜서가 벌어들이는 수입.

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✅ 공제 & 세액 관련 용어

1. 공제 – 세금을 줄여주는 항목. 종류는 소득공제, 세액공제가 있음.
2. 소득공제 – 과세표준을 줄이는 것. (예: 국민연금, 건강보험, 신용카드 사용액 등)
3. 세액공제 – 실제 낼 세금에서 직접 빼주는 것 (예: 자녀세액공제, 연금세액공제)
4. 기본공제 – 본인, 배우자, 부양가족 1인당 적용되는 기본적인 소득공제.
5. 인적공제 – 가족 수에 따라 공제 혜택을 주는 제도.
6. 특별공제 – 보험료, 의료비, 교육비 등에서 받을 수 있는 공제.
7. 표준공제 – 특별공제를 따로 적용하지 않을 때 자동으로 주는 공제.

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✅ 세금 종류 이해하기

1. 소득세 – 개인의 소득에 대해 부과되는 세금.
2. 종합소득세 – 여러 소득을 합산해서 1년에 한 번 내는 세금 (주로 사업자나 프리랜서 대상).
3. 부가가치세(VAT) – 소비자가 물건이나 서비스를 살 때 부과되는 세금 (주로 사업자 신고).
4. 양도소득세 – 부동산이나 주식을 팔아서 생긴 차익에 부과되는 세금.
5. 재산세 – 가지고 있는 집, 땅 등에 대해 매년 부과되는 세금.
6. 종합부동산세(종부세) – 일정 기준 이상의 부동산을 보유한 사람에게 부과되는 세금.

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✅ 신고 & 납부 관련 용어

1. 연말정산 – 직장인이 1년간 낸 세금을 정산하는 과정. 추가 납부 또는 환급 발생.
2. 성실신고확인제도 – 고소득 사업자가 세무 대리인을 통해 소득을 확인받는 제도.
3. 원천징수 – 급여나 이자 등에서 세금을 미리 떼고 지급하는 방식.
4. 지방소득세 – 소득세를 기준으로 지방정부에 납부하는 세금.
5. 전자신고 – 홈택스 등을 통해 온라인으로 세금 신고하는 것.
6. 환급금 – 세금을 많이 낸 경우 돌려받는 금액.
7. 기한후신고 – 정해진 신고기한이 지나서 세금 신고하는 것.
8. 가산세 – 세금을 늦게 내거나 덜 낸 경우 부과되는 벌금.

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✅ 절세 및 기타 용어

1. 절세 – 법 테두리 안에서 세금을 줄이는 방법. (공제 활용, 적절한 소득 분산 등)
2. 세무사 – 세금 관련 전문 자격을 가진 상담/신고 대행 전문가.

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📝 마무리하며

세금은 피할 수 없지만, 제대로 알고 준비하면 **‘절세’**가 가능합니다. 오늘 정리한 30가지 용어만 알아도 연말정산이나 종합소득세 신고 시 당황하지 않을 수 있어요.

특히 프리랜서, 자영업자, 1인 기업이라면 용어 하나하나가 실질적인 절세 전략에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

세금이 어렵게 느껴졌다면, 이번 기회에 꼭 필요한 용어부터 하나씩 익혀보세요!